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【服装制作资源库网站】[年报]抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司债券2019年年度报告PR临川债:抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司债券2019年年度报告

2020-06-30  阅读:7
  
CFI.CN 中财网 [年报]抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司债券2019年年度报告 PR临川债 : 抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司债券2019年年度报告 时间:2020年06月30日 12:25:45 中财网 原标题:抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司债券2019年年度报告 PR临川债 : 抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司债券2019年年度报告
抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司 公司债券年度报告 ( 2019 年) 二 〇 二 〇 年 六 月 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员已对年度报告签署书面确认意见。 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 为本公司出具了 标准无保留意见 的审计报告。 重大风险提示 投资者在评价本次债券之前,应认真考虑下述各项可能对本次债券的偿付、债券价值 判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素。 一、经济周期风险 公司从事的基础设施建设、土地整理与开发的盈利能力与经济周期变化密切相关。如 果出现宏观经济増速放缓、停止或者衰退,将有可能导致基础设施建设缩小规模,土地整 理与开发盈利降低,可能使本公司的经营效益下降,现金流减少,从而影响本次债券的兑 付。 二、产业政策风险 公司主要从事基础设施建设和土地整理与开发业务,现阶段都属于国家大力支持发展 的行业。但是在我国国民经济发展的不同阶段,国家和地方产业政策会有不同程度的调整 。国家宏观经济政策和产业政策的调整可能会影响企业的经营管理活动,不排除在一定时 期内对本公司经营环境和业绩产 生不利影响的可能性。 三、公司经营风险 公司作为政府融资平台,承担着部分社会职能,政府对公司的未来发展方向、经营决 策、组织结构等方面存在干预的可能性。此外,保障性住房建设项目开发依赖于政府的政 策支持和资金支持,可能对公司的经营活动和发展产生一定程度上的影响。 四、短期资产难以变现的风险 存货为公司流动资产的主要组成部分。截至 2018 年末及 2019 年末的存货分别为 1,156,558.49 万元和 1,015,767.89 万元,占资产总额比例分别为 69.42% 和 62 . 68% 。存货 主要为土地使用权,资产整体流动性较弱,可能存在短期资产难以变现的风险。 目录 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 2 重大风险提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 3 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ................... 5 第一节 公司及相关中介机构简介 ................................ ................................ ....................... 6 一、 公司基本信息 ................................ ................................ ................................ ................... 6 二、 信息披露事务负责人 ................................ ................................ ................................ ....... 6 三、 信息披露网址及置备地 ................................ ................................ ................................ ... 6 四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ................................ ....................... 7 五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ................................ ....................... 7 六、 中 介机构情况 ................................ ................................ ................................ ................... 7 第二节 公司债券事项 ................................ ................................ ................................ ........... 8 一、 债券基本信息 ................................ ................................ ................................ ................... 8 二、 募集资金使用情况 ................................ ................................ ................................ ......... 10 三、 报告期内资信评级情况 ................................ ................................ ................................ . 12 四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 ................................ ................................ ............. 14 五、 偿债计划 ................................ ................................ ................................ ......................... 16 六、 专项偿债账户设置情况 ................................ ................................ ................................ . 16 七、 报告期内持有人会议召开情况 ................................ ................................ ..................... 17 八、 受托管理人履职情况 ................................ ................................ ................................ ..... 17 第三节 业务经营和公司治理情况 ................................ ................................ ..................... 18 一、 公司业务和经营情况 ................................ ................................ ................................ ..... 18 二、 投资状况 ................................ ................................ ................................ ......................... 19 三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 ................................ ................................ . 19 四、 公司治理情况 ................................ ................................ ................................ ................. 20 五、 非经营性往来占款或资金拆借 ................................ ................................ ..................... 20 第四节 财务情况 ................................ ................................ ................................ ................. 22 一、 财务报告审计情况 ................................ ................................ ................................ ......... 22 二、 会计政策、会计估计变更或重 大会计差错更正 ................................ ......................... 22 三、 合并报表范围调整 ................................ ................................ ................................ ......... 22 四、 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ............................. 22 五、 资产情况 ................................ ................................ ................................ ......................... 24 六、 负债情况 ................................ ................................ ................................ ......................... 26 七、 利润及其他损益来源情况 ................................ ................................ ............................. 27 八、 报告期内经营性活动现金 流的来源及可持续性 ................................ ......................... 28 九、 对外担保情况 ................................ ................................ ................................ ................. 28 第五节 重大事项 ................................ ................................ ................................ ................. 28 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处 罚的事项 ................................ ..................... 28 二、 关于破产相关事项 ................................ ................................ ................................ ......... 28 三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 ................. 28 四、 关于暂停 /终止上市的风险提示 ................................ ...................... 错误 !未定义书签。 五、 其他重大事项的信息披露情况 ................................ ................................ ..................... 28 第六节 特定品种债券应当披露的其他事项 ................................ ................................ ..... 29 第七节 发行人认 为应当披露的其他事项 ................................ ................................ ......... 29 第八节 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ......... 30 财务报表 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 32 担保人财务报表 ................................ ................................ ................................ ............................. 45 释义 发行人 / 公司 / 临川城投 指 抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司 债权代理管理人、天风证券 指 天风证券股份有限公司 评级机构、中证鹏元 指 中证鹏元资信评估股份有限公司(原名“鹏元资信 评估有限公司”) 审计机构、会计师事务 所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 16 临川 城投债 / PR 临川债 指 2016 年抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司债券 17 临川城投债 01 指 2017 年第一期抚州市临川区城镇建设开发投资有 限公司公司债券 19 临川城投债 01 指 2019 年第一期抚州市临川区城镇建设开发投资有 限公司公司债券 上交所 指 上海证券交易所 工作日 指 中国境内的商业银行的对公营业日 ( 不包括国家法 定节假日及休息日 ) 法定节假日或休息 日 指 中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日 (不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾 省的法定节假日或休息日 ) 元 指 如无特别说明,为人民币元 本报告 指 抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司 201 9 年 年 度报告 报告期 指 2019 年 1 - 12 月 第一节 公司及相关中介机构简介 一、 公司基本信息 中文名称 抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司 中文简称 临川城投 外文名称(如有) 无 外文缩写(如有) 无 法定代表人 吴志华 注册地址 江西省抚州市 临川区临川上顿渡桥东路南侧与中心路东侧交汇 处 办公地址 江西省抚州市 临川区上顿渡桥头堡 办公地址的邮政编码 服装制作资源库网站 344100 公司网址 https://fuzhoushi013267.3566t.com/ 电子信箱 524000820@qq.com 二、 信息披露事务负责人 姓名 陈小青 在公司所任职务类型 董事 信息披露事务负责人具 体职务 财务部部长 联系地址 抚州市临川区上顿渡桥头堡 电话 0794 - 8439188 传真 0794 - 8439188 电子信箱 524000820@qq.com 三、 信息披露网址及置备地 登载年度报告的交易场 所网站网址 http://www.sse.com.cn/ (上海证券交易所) http://www.chinabond.com.cn (中国债券信息网) 年度报告备置地 抚州市临川区上顿渡桥头堡 四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称: 抚州市临川区财政局( 82.90%)、抚州市文化旅游投资发展有限 责任公司( 9.80%)、抚州市投资发展(集团)有限公司( 7.30%) 报告期末实际控制人名称: 抚州市临川区人民政府 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(有实际控制人的披露至实 际控制人,无实际控制人的披露至最终自然人、法人或结构化主体) (一) 报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □ 适用 √ 不适用 (二) 报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □ 适用 √ 不适用 五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 √ 发生变更 □ 未发生变更 2019 年 2 月 2 1 日,董事长金波退出董事长职务,吴志华出任新的董事长职务。 六、 中介机构情况 (一) 出具审计报告的会计师事务所 √ 适用 □ 不适用 名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 签字会计师姓名 胡涛、王畅 (二)受托管理人 /债权代理人 债券代码 139148.SH/1680272.IB ; 1780413 . IB ; 1980050.IB 债券简称 PR 临川债 /16 临川城投债 ; 17 临川城投债 01 ; 19 临川城投债 01 名称 天风证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区佟麟阁路 36 号 联系人 李佳佳、曾成 联系电话 010 - 59833011 (三)资信评级机构 债券代码 139148.SH/1680272.IB ; 1780413.IB ; 1980050.IB 债券简称 16 临川债 /16 临川城投债 ; 17 临川城投债 01 ; 19 临川城投债 01 名称 中证鹏元资信评估股份有限公司 办公地址 深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼 (四)报告期内中介机构变更情况 □ 适用 √ 不适用 第二节 公司债券事项 一、 债券基本信息 单位: 亿元 币种: 人民币 1 、债券代码 139148.SH/1680272.IB 2 、债券简称 PR 临川债 /16 临川城投债 3 、债券名称 2016 年抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司公司 债券 4 、发行日 2016 年 7 月 5 日 5 、是否设置回售条款 否 6 、最近回售日 不适用 7 、到期日 2023 年 7 月 5 日 8 、债券余额 12.00 9 、截至报告期末的利率 (%) 5.6 8 10 、还本付息方式 每年期末付息一次,分次还本,在债券存续期内的第 3 、 4 、 5 、 6 、 7 年末,分别按照债券发行总额 20% 、 20% 、 20% 、 20% 、 20% 的比例偿还债券本金,到期利息随本 金一起支付。每年付息时按债权登记日日终在托管名册 上登记的各债券持有人所持债券面值所应获利息 进行支 付,年度付息款项自付息日起不另计息,到期兑付款项 自兑付日起不另计利息。 11 、上市或转让的交易场所 上海证券交易所、银行间债券市场 12 、投资者适当性安排 面向合格机构投资者交易的债券 1服装制作资源库网站3 、报告期内付息兑付情况 2019年 7月 5日完成付息 14、 报告期内 调整票面利率 选择权 的触发及执行情况 不适用 15、 报告期内 投资者回售选 择权 的触发及执行情况 不适用 16、 报告期内 发行人赎回选 择权 的触发及执行情况 不适用 17、 报告期内 可交换债权中 不适用 的交换选择权 的触发及执行 情况 18、 报告期内 其他特殊条款 的触发及执行情况 不适用 1 、债券代码 1780413 . IB 2 、债券简称 17 临川城投债 01 3 、债券名称 2017 年第一期抚州市临川区城镇建设开发投资有限公 司公司债券 4 、发行日 2017 年 12 月 25 日 5 、是否设置回售条款 否 6 、最近回售日 不 适用 7 、到期日 2024 年 12 月 25 日 8 、债券余额 5.00 9 、截至报告期末的利率 (%) 6.50 10 、还本付息方式 每年期末付息一次,分次还本,在债券存续期内的第 3 、 4 、 5 、 6 、 7 年末,分别按照债券发行总额 20% 、 20% 、 20% 、 20% 、 20% 的比例偿还债券本金,到期利息随本 金一起支付。每年付息时按债权登记日日终在托管名册 上登记的各债券持有人所持债券面值所应获利息进行支 付,年度付息款项自付息日起不另计息,到期兑付款项 自兑付日起不另计利息。 11 、上市或转让的交易场所 银行间债券市场 12 、投资者适当性安排 面向合格机构投资者交易的债券 13 、报告期内付息兑付情况 2019年 12月 25日完成付息 14、 报告期内 调整票面利率 选择权 的触发及执行情况 不适用 15、 报告期内 投资者回售选 择权 的触发及执行情况 不适用 16、 报告期内 发行人赎回选 择权 的触发及执行情况 不适用 17、 报告期内 可交换债权中 的交换选择权 的触发及执行 情况 不适用 18、 报告期内 其他特殊条款 的触发及执行情况 不适用 1 、债券代码 1980050.IB 2 、债券简称 19 临川城投债 01 3 、债券名称 2019 年第一期抚州市临川区城镇建设开发投资有限公 司公司债券 4 、发行日 2019 年 2 月 26 日 5 、是否设置回售条款 否 6 、最近回售日 不适用 7 、到期日 2026 年 2 月 26 日 8 、债券余额 11.00 9 、截至报告期末的利率 (%) 8.00 10 、还本付息方式 每年期末付息一次,分次还本,在债券存续期内的第 3 、 4、 5、 6、 7年末,分别按照债券发行总额 20%、 20% 、 20%、 20%、 20%的比例偿还债券本金,到期利息随本 金一起支付。每年付息时按债权登记日日终在托管名册 上登记的各债券持有人所持债券面值所应获利息 进行支 付,年度付息款项自付息日起不另计息,到期兑付款项 自兑付日起不另计利息。 11 、上市或转让的交易场所 银行间债券市场 12 、投资者适当性安排 面向合格机构投资者交易的债券 13 、报告期内付息兑付情况 2019年 2月 26日完成付息 14、 报告期内 调整票面利率 选择权 的触发及执行情况 不适用 15、 报告期内 投资者回售选 择权 的触发及执行情况 不适用 16、 报告期内 发行人赎回选 择权 的触发及执行情况 不适用 17、 报告期内 可交换债权中 的交换选择权 的触发及执行 情况 不适用 18、 报告期内 其他特殊条款 的触发及执行情况 不适用 二、 募集资金使用情况 单位: 亿元 币种: 人民币 债券代码: 139148.SH/1680272.IB 债券简称 16临川债 /16临川城投债 募集资金专项账户运作情况 发行人已设立募集资金专项账户,用于PR临川债募集 资金的接收、存储、划转与本息偿付,募集资金专项账 户如下:开户名称:抚州市临川区城镇建设开发投资有 限公司;开户行:中国建设银行临川支行;账号: 36050185025009777888。 2016年 7月 9日,债券募集 资金净额直接划至募集资金专项账户。发行人在使用募 集资金专项账户内的资金时,相关募集资金的使用与募 集说明书中约定的用途一致,不存在挪用及变更募集资 金用途的情形。 募集资金总额 15.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 报告期末, 16临川城投债账户余额为 0.00亿元,已使 用资金全部按照募集说明书约定的用途使用。 募集资金是否约定全部或部分 用于疫情防控 否 募集资金约定用于疫情防控的 金额(如有) - 募集资金已实际用于疫情防控 的金额(截止报告签发日,如 有) - 募集资金用于疫情防控的具体 用途(如有) - 募集资金是否存在违规使用及 具体情况(如有) 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况(如有) 不适用 单位: 亿元 币种: 人民币 债券代码: 1780413.IB 债券简称 17 临川城投债 01 募集资金专项账户运作情况 发行人已设立募集资金专项账户,用于 17临川 城投 债 01募集资金的接收、存储、划转与本息偿付,募集资 金专项账户如下:开户名称:抚州市临川区城镇建设开 发投资有限公司;开户行:中国建设银行临川支行;账 号: 36050185025009777888。 2018年 1月 3日,债券 募集资金净额直接划至募集资金专项账户。发行人在使 用募集资金专项账户内的资金时,相关募集资金的使用 与募集说明书中约定的用途一致,不存在挪用及变更募 集资金用途的情形。 募集资金总额 5.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 报告期末, 17临川城投债 01账户余额为 0.00亿元,已 使用资金全部按照募集说明书约定的用途使用。 募集资金是否约定全部或部分 用于疫情防控 否 募集资金约定用于疫情防控的 金额(如有) - 募集资金已实际用于疫情防控 的金额(截止报告签发日,如 有) - 募集资金用于疫情防控的具体 用途(如有) - 募集资金是否存在违规使用及 具体情况(如有) 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况(如有) 不适用 单位: 亿元 币种: 人民币 债券代码: 1980050.IB 债券简称 19 临川城投债 01 募集资金专项账户运作情况 发行人已设立募集资金专项账户,用于 19临川债募集 资金的接收、存储、划转与本息偿付,募集资金专项账 户如下:开户名称:抚州市临川区城镇建设开发投资有 限公司;开户行:中国建设银行临川支行;账号: 36050185025009777888。 2019年 3月 1日,债券募集 资金净额直接划至募集资金专项账户。发行人在使用募 集资金专项账户内的资金时,相关募集资金的使用与募 集说明书中约定的用途一致,不存在挪用及变更募集资 金用途的情形。 募集资金总额 11.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 报告期末, 19临川城投债 01账户余额为 0.00亿元,已 使用资金全部按照募集说明书约定的用途使用。 募集资金是否约定全部或部分 用于疫情防控 否 募集资金约定用于疫情防控的 金额(如有) - 募集资金已实际用于疫情防控 的金额(截止报告签发日,如 有) - 募集资金用于疫情防控的具体 用途(如有) - 募集资金是否存在违规使用及 具体情况(如有) 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况(如有) 不适用 三、 报告期内资信评级情况 (一) 报告期内最新评级情况 √ 适用 □ 不适用 债券代码 139148.SH/1680272.IB 债券简称 PR临川债 /16临川城投债 评级机构 中证鹏元资信评估股份有限公司 评级报告出具时间 2019年 6月 27日 评级结果披露地点 http://www.pyrating.cn 评级结论(主体) AA 评级结论(债项) AA+ 评级展望 稳定 是否列入信用观察名单 否 评级标识所代表的含义 中长期债务信用等级符号及定义: 符号 定义 AAA 债务安全性极高,违约风险极低。 AA 债务安全性很高,违约风险很低。 A 债务安全性较高,违约风险较低。 BBB 债务安全性一般,违约风险一般。 BB 债务安全性较低,违约风险较高。 B 债务安全性低,违约风险高。 CCC 债务安全性很低,违约风险很高。 CC 债务安全性极低,违约风险极高。 C 债务无法得到偿还。 注:除 AAA级、 CCC级(含)以下等级外,每一个信用等级可 用“ +”、“ - ”符号进行微调,表示略高或略低于本等级。 债务人主体长期信用等级符号及定义: 符号 定义 AAA 偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环 境的影响,违约风险极低。 AA 偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影 响不大,违约风险很低。 A 偿还债务的能力较强,较易受不利经济环境 的影响,违约风险较低。 BBB 偿还债务的能力一般,受不利经济环境的影 响较大,违约风险一般。 BB 偿还债务的能力较弱,受不利经济环境的影 响很大,违约风险较高。 B 偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环 境,违约风险很高。 CCC 偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境 ,违约风险极高。 CC 在破产或重组时可获得保护较小,基本不能 保证偿还债务。 C 不能偿还债务。 注:除 AAA级、 CCC级(含)以下等级外,每一个信用等级可 用“ +”、“ - ”符号进行微调,表示略高或略低于本等级。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响(如有) 不适用 债券代码 1780413.IB; 1980050.IB 债券简称 17临川城投债 01; 19临川城投债 01 评级机构 中证鹏元资信评估股份有限公司 评级报告出具时间 2019年 6月 27日 评级结果披露地点 http://www.pyrating.cn 评级结论(主体) AA 评级结论(债项) AA 评级展望 稳定 是否列入信用观察名单 否 评级标识所代表的含义 中长期债务信用等级符号及定义: 符号 定义 AAA 债务安全性极高,违约风险极低。 AA 债务安全性很高,违约风险很低。 A 债务安全性较高,违约风险较低。 BBB 债务安全性一般,违约风险一般。 BB 债务安全性较低,违约风险较高。 B 债务安全性低,违约风险高。 CCC 债务安全性很低,违约风险很高。 CC 债务安全性极低,违约风险极高。 C 债务无法得到偿还。 注:除 AAA级、 CCC级(含)以下等级外,每一个信用等级可 用“ +”、“ - ”符号进行微调,表示略高或略低于本等级。 债务人主体长期信用等级符号及定义: 符号 定义 AAA 偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环 境的影响,违约风险极低。 AA 偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影 响不大,违约风险很低。 A 偿还债务的能力较强,较易受不利经济环境 的影响,违约风险较低。 BBB 偿还债务的能力一般,受不利经济环境的影 响较大,违约风险一般。 BB 偿还债务的能力较弱,受不利经济环境的影 响很大,违约风险较高。 B 偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环 境,违约风险很高。 CCC 偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境 ,违约风险极高。 CC 在破产或重组时可获得保护较小,基本不能 保证偿还债务。 C 不能偿还债务。 注:除 AAA级、 CCC级(含)以下等级外,每一个信用等级可 用“ +”、“ - ”符号进行微调,表示略高或略低于本等级。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响(如有) 不适用 (二) 主体评级差异 □ 适用 √ 不适用 四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 (一)报告期内增信机制 及其他偿债保障措施变更情况 □ 适用 √ 不适用 (二) 截至报告期末增信机制情况 1.保证担保 1)法人或其他组织保证担保 □ 适用 √ 不适用 2)自然人保证担保 □适用 √不适用 2.抵押或质押担保 √ 适用 □ 不适用 单位:亿元 币种:人民币 债券代码:139148.SH/1680272.IB 债券简称 PR临川债 /16临川城投债 担保物的名称 国有土地使用权 报告期末担保物账面价值 18.66 担保物评估价值 29.95 评估时点 2019 年 12 月 11 日 报告期末担保物已担保的债 务总余额 12.00 担保物的抵 / 质押顺序 不适用 报告期内担保物的评估、登 记、保管等情况 发行人于评估基准日 2019年 12月 11日对抵押物进行评估 ,评估价值为 29.95亿元,较上一期评估价值增加 2.32亿 元。 2016年 6月 16日办妥抵押登记手续。 担保物的变化情况及 对债券 持有人利益的影响 (如有) 无 抵 / 质 押在报告期内的执行情 正常 况 3.其他方式增信 □ 适用 √ 不适用 (三)截至报告期末其他偿债保障措施情况 √ 适用 □ 不适用 债券代码:139148.SH/1680272.IB 债券简称 16临川债 /16临川城投债 其他偿债保障措施概述 本期债券发行总规模为 15亿元,为固定利率债券,按年付 息,分期还本。为了充分、有效地维护债券持有人的利益 ,发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作 计划,包括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿 债资金、制定管理措施、做好组织协调等,努力形成一套 确保债券安全兑付的内部机制。同时,发行人已制定切实 可行的偿债制度,并设立偿债账户,提前归集资金,用于 向债券持有人支付本期债券的本金和利息。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响(如有) 不适用 报告期内其他偿债保障措施 的执行情况 正常 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 债券代码:1780413.IB 债券简称 17 临川城投债 01 其他偿债保障措施概述 本期债券发行总规模为 5亿元,为固定利率债券,按年付 息,分期还本。为了充分、有效地维护债券持有人的利益 ,发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作 计划,包括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿 债资金、制定管理措施、做好组织协调等,努力形成一套 确保债券安全兑付的内部机制。同时,发行人已制定切实 可行的偿债制度,并设立偿债账户,提前归集资金,用于 向债券持有人支付本期债券的本金和利息。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响(如有) 不适用 报告期内其他偿债保障措施 的执行情况 正常 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 债券代码:1980050.IB 债券简称 19 临川城投债 01 其他偿债保障措施概述 本期债券发行总规模为 11亿元,为固定利率债券,按年付 息,分期还本。为了充分、有效地维护债券持有人的利益 ,发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作 计划,包括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿 债资金、制定管理措施、做好组织协调等,努力形成一套 确保债券安全兑付的内部机制。同时,发行人已制定切实 可行的偿债制度,并设立偿债账户,提前归集资金,用于 向债券持有人支付本期债券的本金和利息。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响(如有) 不适用 报告期内其他偿债保障措施 的执行情况 正常 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 五、 偿债计划 (一) 偿债计划 变更情况 □ 适用 √ 不适用 (二)截至报告期末 偿债计划情况 √ 适用 □ 不适用 债券代码:139148.SH/1680272.IB;1780413.IB;1980050.IB 债券简称 PR临川债/16临川城投债;17临川城投债01;19临川城 投债01 偿债计划概述 公司在对 债券发行后的偿债压力做了认真分析的基础上, 对PR临川债 /16临川城投债; 17临川城投债 01; 19临川 城投债 01的本息支付做了相应的偿债安排:公司将成立债 券偿付工作小组,专门负责募集资金投放、偿付资金安排 、偿债账户管理、信息披露等工作。同时,公司制定了详 细的偿债计划,并将严格按照计划完成偿债安排,保证本 息按时足额兑付。截至报告期末, 发行人已按时偿还 PR临 川债 /16临川城投债; 17临川城投债 01本息, 19临川城 投债01尚未到本息兑付日。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响(如有) 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 六、 专项偿债账户设置情况 √ 适用 □ 不适用 债券代码: 139148.SH/1680272.IB 债券简称 PR临川债 /16临川城投债 账户资金的提取情况 公司为抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司面向合格 投资者公开发行 2016年公司债券设置了专项偿债账户,账 号为 36050185025009777888,用于本次债券的付息兑付, 2016年 7月 9日,债募集资金净额直接划至募集资金专项 账户。截至报告期末,PR临川债募集资金扣除发行费用后 已按照募集说明书承诺的用途使用,账户余额 0.00亿元。 专项偿债账户的变更、变化 不适用 情况及对债券持有人利益的 影响(如有) 与募集说明书相关承诺的一 致情况 是 债券代码: 1780413.IB 债券简称 17 临川城投债 01 账户资金的提取情况 公司为抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司面向合格 投资者公开发行 2017年公司债券设置了专项偿债账户,账 号为 36050185025009777888,用于本次债券的付息兑付, 2018年 1月 3日,债募集资金净额直接划至募集资金专项 账户。截至报告期末, 17临川债募集资金扣除发行费用后 已按照募集说明书承诺的用途使用,账户余额 0.00亿元。 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响(如有) 不适用 与募集说明书相关承诺的一 致情况 是 债券代码: 1980050.IB 债券简称 19 临川城投债 01 账户资金的提取情况 公司为抚州市临川区城镇建设开发投资有限公司面向合格 投资者公开发行 2019年公司债券设置了专项偿债账户,账 号为 36050185025009777888,用于本次债券的付息兑付, 2019年 3月 1日,债募集资金净额直接划至募集资金专项 账户。截至报告期末, 19临川债募集资金扣除发行费用后 已按照募集说明书承诺的用途使用,账户余额 0.00亿元。 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响(如有) 不适用 与募集说明书相关承诺的一 致情况 是 七、 报告期内 持有人会议召开情况 □ 适用 √ 不适用 八、 受托管理人(包含债权代理人) 履职情况 债券代码 139148.SH/1680272.IB;1780413.IB;1980050.IB 债券简称 PR临川债/16临川城投债;17临川城投债01;19临川城 投债01 债券受托管理人名称 天风证券股份有限公司 受托管理人 履行职责情况 在报告期内严格按照募集说明书规定的内容履行债权代理 人的职责 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 可能存在的利益冲突的,采 取的防范措施、解决机制( 如有) 不适用 是否已披露报告期受托事务 管理/债权代理 报告及披露地 址 天风证券预计将于 2020年 6月末出具 2019年度债权代理 事务年度报告,并在上海证券交易所网站( http://www.sse.com.cn/ )和中国债券信息网( http://www.chinabond.com.cn ) 进行披露,提醒投资者关 注。 第三节 业务经营和公司治理情况 一、 公司业务和经营情况 (一) 公司业务情况 发行人按照市场化原则承接临川区政府委托的城市基础设施、保障性住房等项目的开 发建设。目前,公司经营业务涉及基础设施建设、保障性住房建设、旅游业以及租赁等多 个领域。 (二) 经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位: 万元 币种: 人民币 业务板块 本期 上年同期 收入 成本 毛利率 (%) 收入占 比(%) 收入 成本 毛利率 (%) 收入占 比(%) 项目代建 业务 80,879 .95 70,273 .50 13.11 99.96 72,738. 42 63,250 .68 13.04 99.99 旅游业务 25.50 23.24 8.85 0.03 - - - - 租赁业务 10.32 - 100.00 0.01 8.34 - 100.00 0.01 代 采购业 务 0.12 - 100.00 0.00 - - - - 合计 80,915.89 70,296.74 13.12 - 72,746.75 63,250.68 13.05 - 2. 各主要产品、服务收入成本情况 □ 适用 √ 不适用 不适用的理由: 公司主要收入成本已在各业务板块收入成本情况中体现。 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的, 发行人应当结合业务情况,分别说明相关变动的原因。 1、本年末旅游业务的营业收入、营业成本和毛利率都较上年末增加 100.00%,系公司本年 新增旅游业务所致。 2、本年末代采购业务的营业收入、营业成本和毛利率都较上年末增加 100.00%,系公司本 年新增代 采购业务所致。 (三) 主要销售客户及主要供应商情况 向前五名客户销售额 80,879.95万元 ,占 报告期内 销售总额 99.96%;其中前五名客户销售 额中关联方销售额 80,879.95万元 ,占 报告期内 销售总额 99.96%。 向前五名客户销售额超过报告期内销售总额 30%的披露销售金额最大的前 5大客户名称 √ 适用 □ 不适用 单位: 万元 币种: 人民币 客户名称 提供的主要产品 /劳务 销售金额 抚州市临川区财政局 项目代建 80,879.95 向前五名供应商采购额 20,380.28万元 ,占 报告期内 采购总额 32.60%;其中前五名供应商 采购额中关联方采购额 0.00万元 ,占 报告期内 采购总额 0.00%。 向前五名供应商采购额超过报告期内采购总额 30%的披露采购金额最大的前 5大供应商名 称 □ 适用 √ 不适用 其他说明 无 (四) 新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □ 是 √ 否 (五) 公司未来展望 公司作为临川区基础设施建设及土地整理的主要投资主体之一,在目前全国城镇化水 平快速 提升的趋势下,引来了发展的有利风向。公司将继续开展相关业务,不断利用自身 的资源优势和政策优势提升自身综合经营实力,在继续保持临川区行业前列的同时,进一 步发展,迎接下一个机遇和挑战。未来几年内,公司将按照临川区发展规划的要求,突破 基础设施建设项目融资筹资难点,加大土地整理与开发力度,提高投融资平台运作水平。 继续发挥银行融资的主渠道作用,加强银企对接,深化银企合作,科学研究谋划项目,围 绕政策导向编制项目,重点做好申报贷款项目的跟踪,争取市内外各金融机构更多贷款资 金支持;拓宽融资渠道,充分发挥市场机制作 用,创建多元化融资体系;力争建立与融资 规模、偿债能力相匹配的土地整理总量;科学有效经营土地,科学有效盘活土地资源,确 保土地经营收入,有效筹集偿债资金和城建资金;加强工程项目监管,以制度建设为着眼 点,健全完善合同审查、工程监理、工程审计等相关制度,严格实行工程审计“全覆盖”, 加强对各项重点工程建设的现场管理和跟踪监督,顺利推进项目建设进度。 二、 投资状况 (一) 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20% 的重大股权投资 □ 适用 √ 不适用 (二) 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20% 的重大非股权投资 □ 适用 √ 不适用 三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □ 适用 √ 不适用 四、 公司治理情况 (一) 公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况: □ 是 √ 否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明: 公司具有独立的企业法人资格,具备完整、规范的经营管理体制和运行机制,在业务、人 员、资产、机构、财务等方面与股东完全分开,独立运作。 (二) 是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □ 是 √ 否 (三) 公司治理结构、内部控制是否存在其他违反《公司法》、公司章程规定的情况 □ 是 √ 否 (四) 发行人报告期内是否存在违反 募集说明书相关约定或承诺的情况 □ 是 √ 否 五、 非经营性往来占款或资金拆借 单位: 亿元 币种: 人民币 (一) 发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准: 经营性往来款指公司因经营需要而产生的项目建设资金、垫付款、押金、备用金、保证金 等;非经营性往来款指与公司经营业务的开展没有关联的往来款、暂借款等。 (二) 报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形: 截至报告期末发行人存在账面余额为 32.74亿元的非经营性往来占款。 (三) 报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计: 32.74亿元 ,占合并口径净资产的 比例(服装制作资源库网站 %): 30.49,是否超过合并口径净资产的 10%: √ 是 □ 否 占款/拆借 方名称 与发行人之间 是否存在关联 关系(如有) 占款金额 是否占用募 集资金 形成原因 回款安排 抚州市临川 区财政局 是 17.99 亿 否 往来款 可正常回款,无 逾期迹象 抚州市临川 区城镇建设 开发投资中 心 否 4.10 亿 否 往来款 可正常回款,无 逾期迹象 抚州市临川 区工业与科 技创新投资 发展有限责 任公司 是 3.40 亿 否 往来款 可正常回款,无 逾期迹象 抚州市临川 区鑫临房地 产开发有限 公司 否 2.89 亿 否 往来款 可正常回款,无 逾期迹象 抚州市临川 区基础设施 建设投资有 否 2.49 亿 否 往来款 可正常回款,无 逾期迹象 占款/拆借 方名称 与发行人之间 是否存在关联 关系(如有) 占款金额 是否占用募 集资金 形成原因 回款安排 限公司 其他 - 2.10 亿 否 - 可正常回款,无 逾期迹象 减:坏账准 备 - 2.03 亿 否 - - 合计 - 32.74亿 - - - (四) 非经营性往来占款和资金拆借的决策程序、定价机制及持续信息披露安排: 目前,公司非经营性往来占款或资金拆借等非经营性其他应收款的决策权限、决策程序和 定价机制系参考关联交易的决策权限、决策程序和定价机制。具体如下: 定价机制: ( 1)交易事项实行政府定价的,可以直接适用该价格; ( 2)交易事项实行政府指导价的,可以在政府指导价的范围内合理确定交易价格; ( 3)除实行政府定价或政府指导价外,交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标 准的,可以优先参考该价格或标准确定交易价格; ( 4)关联事项无可比的独立第三方市场价格的,交易定价可以参考关联方与独立于关联方 的第三方发生非关联交易价格确定; ( 5)既无独立第三方的市场价格,也无独立的非关联交易价格可供参考的,可以合理的构 成价格作为定价的依据,构成价格为合理成本费用加合理利润。 决策程序: ( 1)公司与关联自然人发生的交易金额在 30.00万元以上的关联交易(公司提供担保除外 ),应当由总经理向董事长提交书面报告,经董 事长批准后生效并及时披露。公司不得直接 或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。 ( 2)公司与关联法人发生的交易金额在 300.00万元以上,且占公司最近一期经审计净资 产绝对值 0.50%以上的关联交易(公司提供担保除外),应当由总经理向董事长提交书面报 告,经董事长批准后生效并及时披露。公司拟与关联人达成的总额高于 300.00万元或高于 公司最近经审计净资产值的 0.50%的关联交易应由总经理认可后,再提交董事长审批。 ( 3)公司与关联人发生的交易(公司获赠现金资产和提供担保除外)金额在 3,000.00万元 以上,且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5.00%以上的关联交易,除应当及时披露外 ,还应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介机构,对交易标的进行评估或审计 ,并将该交易提交股东会审议。公司拟与关联人达成的总额高于 3,000.00万元或高于公司 最近经审计净资产值的 5%的关联交易应由董事长认可后,再提交股东会审议。同时公司应 报请监事出具意见。董事长在作出判断前,经全体监事同意可以聘请中介机构出具独立财 务顾问报告,作为其判断的依据。 ( 4)公司为关联人提供担保的,不论数额大小,均应当在董事长审批通过后提交股东 会审 议。 公司在审议关联交易时,应当做到: 1)详细了解交易标的的真实状况,包括交易标的运营现状、盈利能力、是否存在抵押、冻 结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷; 2)详细了解交易对方的诚信记录、资信状况、履约能力等情况,审慎选择交易对手方; 3)根据充分的定价依据确定交易价格; 4)公司认为有必要时,可聘请中介机构对交易标的进行审计或评估。 公司与关联人共同出资设立公司,应当以公司的出资额作为交易金额。 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的,应当每三年根据规定重新履行相 关决策程序和披露义务。 (五) 以前报告期内披露的回款安排的执行情况 √ 完全执行 □ 未完全执行 第四节 财务情况 一、 财务报告审计情况 √ 标准无保留意见 □ 其他审计意见 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √ 适用 □ 不适用 变更、更正的 类型及原因,说明是否涉及到追溯调整或重述,以及变更、更正对报告期及 比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。 财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 》(财会 〔 2019 〕 6 号)(以下简称“财务报表格式”),执行企业会计准则的企业应按照企 业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和 年度财务报表及以后期间的财务 报表。 本公司执行财会 〔 2019 〕 6 号的主要影响如下: 根据财务报表格式的要求,本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票 据”和“应收账款”两个项目,将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和 “应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对合并及 公司净利润和股东权益无影响。 三、 合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司,且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □ 适用 √ 不适用 报告期内单独或累计减少合并财务报表范围内子公司,且子公司上个报告期内营业收入、 净利润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □ 适用 √ 不适用 四、 主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据和财务指标(包括但不限于) 单位: 万元 币种: 人民币 序号 项目 本期末 上年 度 末 变动比例 ( %) 变动比例超过 30% 的,说明原因 1 总资产 1,620,523 .81 1,665,99 1.52 - 2.73 - 2 总负债 546,866.3 4 464,248. 85 1 7.80 - 3 净资产 1,073,657 .47 1,201,74 2.67 - 10.66 - 4 归属母公司股东的净资产 1,073,588 .47 1,201,65 9.16 - 10.66 - 5 资产负债率( %) 33.75 27.87 2 1.10 - 6 扣除商誉及无形资产后的 33.75 27.87 2 1.10 - 序号 项目 本期末 上年 度 末 变动比例 ( %) 变动比例超过 30% 的,说明原因 资产负债率 ( %) 7 流动比率 6 .63 7 .78 - 14.78 - 8 速动比率 2 .45 2 .36 3 .81 - 9 期末现金及现金等价物余 额 113,446.9 6 172,357. 20 - 34.18 主要系报告期内 公司可随时用于 支付的银行存款 大幅减少所致 - - 序号 项目 本期 上年同期 变动比例 ( %) 变动比例超过 30% 的,说明原因 1 营业收入 80,915.89 72,746.7 5 11.23 - 2 营业成本 70,296.74 63,250.6 8 11.14 - 3 利润总额 7,555.17 16,039.3 1 - 52.90 主要系报告期内 公司发生较大坏 账损失、营业外 收入大幅减少、 营业外支出大幅 增加共同导致 4 净利润 5,947.57 13,620.0 9 - 56.33 主要系报告期内 公司利润总额大 幅减少所致 5 扣除非经常性损益后净利 润 69,649,63 9.42 73,269,0 17.86 - 4.94 - 6 归属母公司股东的净利润 5,962.09 13,626.5 7 - 56.25 主要系报告期内 公司净利润大幅 减少所致 7 息税折旧摊销前利润( EBITDA ) 7,581.66 16,100.8 8 - 52.91 主要系报告期内 公司利润总额大 幅减少所致 8 经营活动产生的现金流净 额 - 144,601.1 8 - 169,306. 44 - 14.59 - 9 投资活动产生的现金流净 额 29,026.61 109,848. 71 - 73.58 主要系报告期内 公司 收到其他与 投资活动有关的 现金 大幅减少所 致 10 筹资活动产生的现金流净 额 56,664.32 7,088.37 699.40 主要系报告期内 公司 取得借款收 到的现金 大幅增 加所致 11 应收账款周转率 0 .68 1 .38 - 50.53 主要系报告期内 公司 应收抚州市 临川区财政局的 序号 项目 本期 上年同期 变动比例 ( %) 变动比例超过 30% 的,说明原因 账款大幅增加所 致 12 存货周转率 0 .06 0 .05 2 0.00 - 13 EBITDA全部债务比 0 .02 0 .05 - 57.97 主要系报告期内 公司利润总额大 幅减少所致 14 利息保障倍数 - 1 .97 - - 15 现金利息保障倍数 - - 10.22 - - 16 EBITDA 利息倍数 - 0 .97 - - 17 贷款偿还率( %) 1 00.00 1 00.00 0 .00 - 18 利息偿付率( %) 1 00.00 1 00.00 0 .00 - - - 说明 1:非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关, 但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 --- 非经常性损益( 2008)》执行。 说明 2: EBITDA=息税前利润( EBIT) +折旧费用 +摊销费用 (二) 主要会计数据和财务指标的变动原因 请见上表“变动比例超过 30% ,说明原因”一列。 五、 资产情况 (一) 主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位: 万元 币种: 人民币 资产项目 本期末余额 上年末或募集 说明书的报告 期末余额 变动比 例(% ) 变动比例超过 30% 的, 说明 原因 货币资金 113,446.96 202,357.20 -43.94 主要系报告期内银行 存款大幅降低所致 应收账款 153,901.26 82,941.43 85.55 主要系报告期内公司 应收抚州市临川区财 政局款项大幅增加所 致 其他应收款 327,365.99 216,912.79 50.92 主要系报告期内公司 与业务往来单位的往 来款项大量増加所致 存货 1,015,767.89 1,156,558.49 -12.17 - 固定资产 160.81 2
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